Laden…
Vergelijk in twee minuten je fictieve Box 3-rendement met je werkelijke rendement over spaargeld, beleggingen, crypto en schulden. Zo weet je of de tegenbewijsregeling je geld oplevert.
Vul je bedragen in om te zien of tegenbewijs voor jou loont.
Indicatie, geen belastingadvies. Je gegevens blijven in je browser en worden niet verstuurd.
Fictief rendement: de Belastingdienst rekent per categorie met een vast percentage over je vermogen op 1 januari (in 2025: 1,37% voor spaargeld, 5,88% voor beleggingen en crypto, −2,70% voor schulden boven de drempel). Dat gemiddelde percentage geldt alleen voor het deel boven het heffingsvrij vermogen.
Werkelijk rendement: ontvangen rente en dividend, plus de waardeverandering van je beleggingen en crypto (waarde 31 december − waarde 1 januari − aankopen + verkopen), minus betaalde rente op schulden. Ongerealiseerde winst en verlies tellen mee.
Is je werkelijke rendement lager, dan betaal je 36% (2023: 32%) over dat lagere bedrag. Meer uitleg in de tegenbewijsregeling en de Box 3-bedragen per jaar.
Als je werkelijke rendement over je hele Box 3-vermogen lager is dan het fictieve rendement waarmee de Belastingdienst rekent. Dat fictieve rendement is het forfaitaire rendement na aftrek van het heffingsvrij vermogen.
Het werkelijk rendement telt over al je Box 3-bezittingen samen. Een verlies op crypto kan wegvallen tegen winst op aandelen of rente op spaargeld. Je kunt niet alleen het slechte deel opgeven.
Nee. Bij het werkelijk rendement is er geen vrijstelling. Daarom vergelijken we je werkelijke rendement met het fictieve rendement ná aftrek van het heffingsvrij vermogen, zoals de Belastingdienst dat ook doet.
Nee, kosten zoals transactie- of beheerkosten mag je niet apart aftrekken. Alleen betaalde rente op Box 3-schulden verlaagt je werkelijk rendement.
Met het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement van de Belastingdienst. Voor crypto vraagt dat de waarde op 1 januari en 31 december en je aankopen en verkopen in het jaar. CryptoBox3 berekent die bedragen uit je wallets en exchanges.